陈斌才  主讲专家

    国内最顶尖的所得税培训实战专家；国家税务总局扬州税务学院教授、教研组主任；主要从事所得税政策与税收制度、税务稽查、税收筹划、税务鉴证业务的教学与研究工作，担任多家上市公司及大型集团公司财务、税务顾问、独立董事等职务；所讲授的课程密切联系实际工作，具有很强的针对性和实用性，受到学员的广泛好评。

课程背景

2020年是不同寻常的一年，国内财政面临较大支出和运转压力；云平台、大数据等信息化管控手段的加强，金三系统在比对、分析和发现企业全方位涉税风险的能力正变得越来越智能，企业年终所得税汇算清缴风险管控已经是必不可少。

本次课程主要从新冠疫情下有关企业所得税新政策解析、纳税申报表变化及企业所得税汇算清缴难点疑点处理，使企业既实现节税目标又能合理做好风险防控。

课程优势

1、此次邀请国家税务总局干部学院权威企业所得税专家主讲

2、参会单位免费赠阅《2020年财税实务答疑500例》一本

3、每人都有抽奖机会。

注意事项

1、报名截止日期2020年12月18日下午5点

2、现场不接受空降

3、早上8点签到，凭转款凭据、领取资料（培训资料、餐券、抽奖券、河南财税网会徽、2米长羊绒围巾一条、《2020年财税实务答疑500例》）

4、河南财税网会员按照免费名额参会，另多参加一人按照8折收费。

5、在2020年12月10号前报名参会收费400元/人

培训地址

中国·郑州金质大酒店

郑州市金水区花园路与红旗路交叉口东北角3楼会议室

参会对象

企业财务总监、总会计师、财务经理、税务经理、税务会计、会计主管、及其他财务人员。

收费标准

800元/人（含：培训资料、餐券、《2020年财税实务答疑500例》汇编一套及其他资料）

报名方式

电话（微信）17538715888   13683809881  18737136896

课程提纲

第一讲  2020企业所得税新政策解析

1.疫情防控重点保障物资生产企业扩大产能购置设备如何在企业所得税税前一次性扣除。

2.受疫情影响困难行业企业2020年度发生的亏损最长结转年限延长至8年，困难行业具体包括哪些行业，如何认定。

3.小型微利企业2020年度的企业所得税如何延缓至2021年缴纳，在2021年的何时缴纳。

4.捐赠应对疫情的现金和物品允许企业所得税或个人所得税前全额扣除，扣除额如何确认，账务如何处理，扣除凭证如何确认。

5. 《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类，2018年版）》和《企业所得税月（季）度预缴和年度纳税申报表（B类，2018年版）》的修订有哪些变化。

第二讲  企业所得税常见热点难点问题

1.销售并安装设备在何时确认收入。

2.房屋租赁收入如何确认，租赁费用如何扣除。

3.卖一赠一企业所得税是否视同销售。

4.企业收到的政府补助是否缴纳企业所得税。

5.销售提成如何在企业所得前扣除。

6.利息支出如何在企业所得税前扣除。

7.担保损失能否在企业所得税前扣除。

8.以前年度应扣未扣费用能否在以后年度税前扣除。

9.未入账的费用能否在企业所得税前扣除。

10.企业所得税扣除凭证如何确认。

11.研发支出能否不资本化而全部费用化。

12.小微企业如何享受税收优惠。

第三讲  纳税申报资料的涉税分析

一、纳税申报资料的分析

1.纳税申报表的分析

2.财务报表的分析

3.其他涉税资料的分析

二、纳税申报资料的分析方法

1．定性分析法

2.定量分析法

3．预警值的确定

三、主要财务指标的涉税分析

1.资产负债率分析

2.存货周转率分析

3．固定资产折旧率分析

4.应收账款周转率分析

5.应付账款周转率分析

6.毛利率分析

收款单位

河南省豫商财务咨询服务中心（有限合伙）

收款账号：41001504010050224173

开户行：中国建设银行郑州金水支行营业部

乘车路线

路线：机场可坐2号线到黄河路站d出口向北150米既到（金质大酒店）
郑州高铁站   火车站均可乘坐1号地铁线至紫荆山转2号线到黄河路d口下向北150米既到（金质大酒店）
早班车7:00末班车晚21:00
公交：29   62  42  路到黄河路花园路站下。向北150米
火车站乘坐出租车：15元左右   需要20分钟
高铁站乘坐出租车：30元左右  需要30分钟