课程背景：

    公司的发展正如帝国的兴衰，不断产生，不断兴盛，又不断消亡。但是也流传着许多公司帝国不老的传说。我们都已读过许许多多关于强盛的公司帝国兴起和长盛不衰的传奇，但是有谁问过，他们为什么?管理创新、简化操作，几乎是这些企业的不二法宝。内部控制制度是这个法宝的“灵魂”。很多跨国企业都有两本必读的“圣经”，SOP就是其中的一本。本训练课程就是要带领学员解读SOP的真经所在，掌握内部控制基本理念和原则，通过实例分析，能够掌握构造内部控制系统和流程优化的基本方法。

●公司什么时候最需要规范和控制?本课程将告诉你内部控制构建的最佳时机;

●内部控制系统运行的最大负作用是“牺牲效率、培养官僚主义”，本课程将带领你如何绕过障碍;

●“分权牵制”是内部控制的核心，什么“权”应该分;什么岗位应该牵制，本课程带领学员分

具体案例，从中学到别人已经为此“付出的学费”;

●内部控制系统运行的最大障碍——中西方文化的冲突，本课程告诉你如何协调应用;

●通过大量实例，使每个学员能够学以致用，有效地帮助所服务企业推进和改善内部控制制度建

课程大纲一、

你对“内部控制”的理解

●登上“金字塔”

●“财务总监”的来历

●财务组织结构中的内部控制设置

●风险来自何方

●企业何时需要规范

二、人是要犯错误的

●制度性过错的特征

●制度性过错的危害

●“无形”变“有形”

三、控制体验游戏

●内控就是修路

●控制的基本理念

●内部控制制度所追求的效果

●内控控制的矛盾体

●内部控制功能结构

●内部控制关联功能

●内控设计六最原则

四、八大权限分离

●牵制基本原则

●流程绘制基本标识

●关联接口岗位设置

●控制关键点设置

●关键点预警设置

●案例一及防范措施设计

●案例二及防范措施设计

●案例三及解决方案

●案例四及解决方案

●案例五及解决方案

●案例六及解决方案

●案例七及解决方案

●案例八及解决方案

五、客户确认流程及表单设计

●信用控制流程及表单设计

●发票管理流程及有关表单设计

六、流程优化与再造

●会计控制设计及优化

●证据控制设计及优化

●入帐控制设计及优化

●现金控制设计及优化

●银行帐户控制设计及优化

●采购控制设计及优化

●物料控制设计及优化

●销售控制设计及优化

●用工控制设计及优化

●再控制设计及优化

七、SOP实施

●内部审计误区

●内部审计应该做什么

●内部控制制度的“两驾马车”

●内部控制制度实施中文化冲突