近期查处的采购员收受回收商介绍费-河南财税网

内部审计

近期查处的采购员收受回收商介绍费

文章来源：152 发表时间： 2015/9/1 阅读数：715

近期查处的采购员收受回收商介绍费事项

背景：我是X公司的监察部，我们负责公司总部各项事务的监察；现参与到废铝变卖事项监察中。

8月18日16:00

我们子公司有10吨废铝需要处理，总部有7吨废铝需要处理，监察部参与监察废铝变卖报价过程，总部2家报价分别为12800/吨和13500/吨，由于评审会议时有评审小组组员提出“为什么只有2家报价”的异议，就此，评审小组组长就打电话到子公司负责人处询问报价，来填充报价（此处已违规，但我们大方，不和他们计较），经过询问后得知，子公司废铝的变卖报价为10500/吨（同时报价低于正常变卖水平）。对此我们监察部留了个心眼。

同日17:00

监察部致电主管副总提出对该项目的疑问，申请对子公司废品处理价格进行调查，后得到主管副总批准调查。

8月19日 8:30-17:30

监察部来到子公司，翻查文件包括：废品变卖流程、废品变卖款项的收款凭证、收款收据、废品变卖报价单等等；

流程为：仓库申请处理废铝-采购批准申请-采购寻找回收商报价-采购总监审核报价-评审小组评审（财务、行政、采购、老总）-回收商过来拉或-给钱

经过排查：仓库申请废铝处理和采购批准处理申请没理由导致废铝变卖价格降低；因此，我把疑问带到了采购部进行报价这个点上；对此，我就对采购报价单的报价、相同回收商报价频率、最后判定回收的回收商进行统计和分析，发现B、C、D废铝回收价格非常接近，感觉可能已经被围标。

同日16:00

打电话至判定回收频率较高的回收商B处，回收商B表示：废铝价格为12000/吨，且再每吨给我500块的好处费。因此我们约了回收商8月20日到总部详谈，回收商也应约了。（回收商只要有生意，一般不会拒绝找他们拿回扣，回收商比正常的供应商还要狡猾）

   8月20日 9:30    回收商B驱车到我司总部，打电话我，我带他去看了下我们总部的废铝成色和量后，已半承半诺把这批废铝判给他的方法进行钓鱼；（详细听录音，录音涉及人员名称请忽略）
   钓鱼中只发现2个有效信息1.给了介绍费X采购员
                                             2.以转账的方式给的，而且手机还有采购员银行卡号（我们并未提取）

   8月20日 12：00
   电话监察部主管副总，汇报得知情况，申请到子公司对该采购员进行审查，经报后批准。

   8月20日 16:00
   由于采购员A当日外出办事，我们致电采购总监，命令其马上返回公司，其遂回。
回来后在会议室进行了长达3小时的面谈，经过努力，X采购员承认自己收受该回收商1000元介绍费，并同意和我们到银行去打流水账；
但一看流水帐，核对废铝变卖时间节点，发现其不只收受一次好处费，然后就统计、追损、后面就不详说了，具体涉及金额将近6位数。

写得不好，请见谅。
回头再补录音