税收智能化时代税制改革深度解析与纳税筹划

【课程背景】

2018年国地税合并大背景下，金税三期优化版正式上线，国地税共享一个税收征管系统, 金税三期上线的目标是对企业实现360度全方位的信息收集，企业实时处于税务机关的全程监控之中,增值税税率降档及最严申报比对等新政如何精准定位企业涉税问题及企业如何防控纳税风险？最严发票令、发票新系统如何精准定位企业违规发票及企业如何应对？河南财税网于2018年6月26日特邀国家税务总局扬州税院教授在郑州举办《税收智能化时代税制改革深度解析与纳税筹划专题培训》帮您防控风险及合理缴税。

【课程受益】

1、  全面了解税收智能化时代纳税风险识别与评估新方法，科学应对机构改革带来的新风险。

2、  精准把握税制改革的新内容，熟悉新时代、新机构、新税制下税务处理技巧与纳税筹划策略。

3、   提升企业财务部门防控纳税风险的实战能力，促进企业正当合法纳税，助推企业发展

【主办单位】河南财税网 

【培训时间】２０１8年6月26日（星期二）全天

【培训地点】郑州豫纺宾馆（郑州市建设路与桐柏路交叉口西南角）

【报名方式】电话（微信）13683809881    18737136896

【收费标准】600元/人（含：培训费、讲义、自助餐 会员享有优惠）

【师资介绍】

吴健 国家税务总局干部学院副教授 注册会计师  税务师 高级会计师 中国税务网河南站税务研究室专家。

【课程目录】

模块一：税收智能化时代的纳税风险识别与评估方法

模块二：机构改革与税制改革深度解析与筹划

【课程提纲】

第一部分  税收智能化时代的纳税风险识别与评估方法

一、金税工程全面运行后的纳税风险识别与评估新方法及其风险应对

（一）金税工程建设溯源与最新发展动态

（二）金税三期的核心理念

（三）金税三期总体目标介绍：一个平台、两级处理、三个覆盖、四类系统

（四）金税三期的基本架构：

核心征管、个人所得税管理、外部信息交换、税收风险管理、决策支持等；

（五）金税三期优化系统的主要特点

（六）纳税风险识别、评估新方法的风险应对策略

二、增值税发票管理新系统在纳税风险识别、评估中的应用及其应对

（一）原有增值税发票管理存在的不足

（二）增值税发票管理新系统基本架构

（三）新系统的主要功能与创新点

（四）涉税风险应对策略选择

三、增值税纳税申报比对及其风险应对

（一）什么是申报比对管理？

（二）《增值税纳税申报比对管理操作规程》规定了哪些申报比对规则？

（三）增值税纳税申报比对的范围是哪些？

（四）增值税纳税申报比对的内容有哪些？

表表比对、票表比对、表税比对分别比对什么？

（五）申报比对规则及其涉税风险应对八大技巧

（六）申报比对风险应对操作技巧与方法。

四、个人收入与财产信息系统带来的新风险及其应对

五、常见税收风险识别与评估模型介绍与应对

六、税收违法联合惩戒风险及其应对

第二部分 机构改革与税制改革深度解析与筹划

一、国税、地税合并对纳税人的影响及其应对

方案、理解、机遇、挑战、应对

二、税制改革最新进展与应对

（一）总理2018年政府工作报告中的31处涉税内容有何深意？

（二）2018年中国的税制改革有何新动向？

税收征收管理法的修改、增值税改革、房产税立法、耕地占用税法、车辆购置税法、资源税法、企业所得税法实施条例修改

（三）改革完善增值税制的最新进展及其应对

三、增值税改革最新展与纳税筹划

（一）统一增值税小规模纳税人标准及其筹划

1．调整后的小规模纳税人标准是多少？

2．调整后的小规模纳税人标准从何时执行？

3．一般纳税人可否转为小规模纳税人？

4．一般纳税人与小规模纳税的选择与筹划策略。

5．增值税一般纳税人登记有哪些新变化？如何应对？

6．如何正确把握支持小微企业发展的增值税优惠？

（二）降低增值税税率后应对策略与纳税筹划

1．调整后的增值税税率是多少？如何正确适用税率？

2．调整后的增值税扣除率是多少？如何正确应用?

3．调整后的出口退税率是多少？外贸企业、生产企业分别应如何适用和筹划？

4．如何运用增值税税率、扣除率的调整进行纳税筹划？

5．购进农产品进项税额抵扣技巧；

6．生产销售或委托加工16%税率货物的农产品进项税抵扣；

7．从批发、零售环节购进农产品进项税处理；

（三）增值税暂行条例的修订与增值税立法

（四）建筑业营改增新政解析与纳税筹划

（五）房地产营改增新政解析与纳税筹划

（六）生活服务业营改增新政策解析与纳税筹划

四、个人所得税改革最新进展与筹划

（一）从税务机关调查核实有关影视从业人员“阴阳合同”涉税问题谈起

（二）我国个人所得税改革最新进展

（三）个人所得税改革应对策略选择

五、企业所得税改革最新进展与筹划

（一）扩展享受减半征收所得税优惠政策的小型微利企业范围

（二）大幅提高企业新购入仪器设备税前扣除上限及其筹划

（三）实施企业境外所得综合抵免政策及其筹划

（四）取消企业委托境外研发费用不得加计扣除限制及其风险应对

（五）将高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限由5年延长至10年及其适用

（六）职工教育经费税前扣除限额从2.5%提高至8%及其筹划

（七）创业投资企业和天使投资个人投向种子期、初创期科技型企业按投资额70%抵扣应纳税所得额的优惠政策推广到全国的适用与筹划

六、其他税制改革与筹划

（一）扩大物流企业仓储用地税收优惠范围的适用与筹划

（二）继续实施企业重组土地增值税、契税等到期优惠政策及筹划思路

模块三：现场答疑

收款单位：河南省豫商财务咨询服务中心（有限合伙）

收款账号：41001504010050224173

开  户 行： 建设银行郑州金水路支行

主题词：税收智能化时代税制改革深度解析与纳税筹划

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